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6月21日，根据上海证券交易所网站上的信息，为督促保荐机构勤勉尽责，有效承担审核保荐项目的责任，提高本网站公开发行的信息披露质量。网，上海证券交易所最近开始对本网站发行的保荐业务进行现场监管。Net。第一次监管涉及两个保荐人，上海证券交易所将分别派人到保荐人所在地。

对两个申报企业进行了两轮检查和询问后，进行了现场监督。在初步审查和询问中，相关发行人和保荐人没有明确披露业务模式、核心技术及其进展等重要事项。主要客户交易的商业合理性、合同支付金额与服务内容的匹配性、收入确认时点与同行业公司的一致性、保荐机构发表意见的证据不足等。现场监督主要是通过阅读材料、核对证据、访谈人员等方式，了解推荐机构在相关申请项目信息披露中存在的问题。，检查检查是否到位，并要求推荐机构做出相应说明或进行补充检查；同时，检查保荐机构尽职尽责责任的履行情况、内部程序的合规性和保荐工作的质量。

上交所对发行和上市的审核主要通过提问和回答问题的方式进行，督促发行人和保荐人完善信息披露内容。对保荐机构进行相应的现场监管是对试点登记制度下的询问式考试的补充。这主要是出于实际考虑，如加强保荐机构检查的责任，提高发行和上市审核的质量和效率。

《关于在上海证券交易所建立科学的董事会和试点登记制度的实施意见》及相关配套规则明确要求，在试点登记制度的审查中，中介机构必须充分发挥检查和把关作用。保荐机构作为主要中介机构，必须诚实守信、勤勉尽责，充分了解发行人的业务情况和风险，对发行人的申请文件和信息披露材料进行全面核查。自3月18日科创办受理企业申请以来，已有35家保荐机构申报了127家企业。在时间紧、任务重的情况下，大部分保荐机构能够按照业务规则和执业标准的要求认真履行职责，但也有部分保荐机构不尽职、不出具招股说明书等文件、不回复到位的查询，直接影响了发送方信息披露的质量，影响了审计工作的效率和效果。

对保荐机构进行现场监管，是上交所按照设立科学创新委员会和试点登记制度的理念和实际要求，更好地履行审计职责和审计职能的探索。从实施的目的和方法来看，现场监管将以检查和询问为基础，坚持问题导向，以保荐机构为重点，不同于发行人一般的现场检查。现场监管预计在两周左右完成，这一时间包括在上交所的检查和查询时间内，但不包括在发行人的回复时间内。同时，现场监督不会影响审核过程的进度，审核不需要暂停。本所将按照规定对现场监管中发现的问题进行处理，并纳入保荐机构执业质量评估。

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